З А К О Н У К Р А И Н Ы
О негосударственном пенсионном обеспечении
срок действия договора;
размер вознаграждения за оказание услуг по управлению активами;
порядок изменения условий договора;
условия досрочного расторжения договора.
Договор может содержать по согласию сторон другие условия, которые не
противоречат законодательству. Неотъемлемым приложением к договору является
инвестиционная декларация пенсионного фонда.
Статья 37. Условия проведения замены лица, осуществляющего
деятельность по управлению активами пенсионных фондов
1. Совет фонда может заменять лицо, осуществляющее деятельность
по управлению активами пенсионного фонда, с обязательным
уведомлением об этом национальной комиссии, осуществляющим государственное
регулирования в сфере рынков финансовых услуг, и Национальной
комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку с указанием причин
такой замены в течение одного рабочего дня с даты принятия этого
решения. Замена такого лица может проводиться:
по истечении срока соответствующего договора об управлении
активами;
в случае досрочного расторжения такого договора по инициативе
совета пенсионного фонда;
в случае досрочного расторжения такого договора по инициативе
лица, осуществляющего управление активами пенсионного фонда.
2. Досрочное расторжение договора об управлении активами по
инициативе совета фонда осуществляется в случае:
1) аннулирования Национальной комиссией по ценным бумагам и
фондовому рынку лицензии на осуществление деятельности по управлению
активами, предоставленной лицу, осуществляющему деятельность по управлению
активами пенсионного фонда;
2) прекращение лица, осуществляющего деятельность по управлению
активами пенсионного фонда; {Пункт 2 части второй статьи 37 в редакции Закона N 4225-VI
( 4225-17 ) от 22.12.2011}
3) заключения лицом, осуществляющим деятельность по управлению
активами пенсионного фонда, соглашений, которые нарушают или следствием которых
является нарушение норм законодательства по негосударственному пенсионному
обеспечения , условий договора об управлении активами пенсионного
фонда или условий инвестиционных деклараций пенсионных фондов;
4) признания неудовлетворительными результатов деятельности такого лица
по управлению активами пенсионного фонда советом фонда;
5) уменьшения в течение года более чем на 20 процентов
средневзвешенного показателя изменения чистой стоимости единицы
пенсионных активов фонда и / или более чем на 10 процентов
средневзвешенного показателя изменения чистой стоимости единицы
пенсионных активов накопительной системы пенсионного страхования;
по пенсионным активам, которые находились в управлении лица (лиц),
осуществляющее (осуществляющие) деятельность по управлению активами
пенсионного фонда, если такое уменьшение не обусловлено объективными
изменениями на финансовом рынке. {Часть вторая статьи 37 дополнена
новым абзацем согласно Закону N 3668-VI ( 3668-17 ) от
08.07 .2011}
Досрочное расторжение договора об управлении активами по
инициативе лица, осуществляющего управление активами пенсионного
фонда, осуществляется в случае, если такое лицо не способно в дальнейшем
осуществлять управление активами пенсионного фонда, о такого рода
лицо должно письменно уведомить совет соответствующего пенсионного
фонда с указанием причин, препятствующих выполнению им
такого договора.
3. В случае окончания срока или расторжения договора о
управлению активами совет фонда обязан:
1) в течение одного рабочего дня с даты прекращения обязательств
по такому договору письменно уведомить хранителя и лицо,
осуществляет управление активами пенсионного фонда, об окончании
срока договора об управлении активами или его расторжении с
указанием причин этого;
2) не позднее одного месяца с даты прекращения обязательств по
такому договору заключить договор об управлении активами пенсионного
фонда с другим лицом, получившим лицензию на осуществление < br> деятельности по управлению активами, в случае, если управление активами
фонда осуществлялось только один человек.
4. Порядок и срок передачи полномочий в случае замены
лица, осуществляющего деятельность по управлению активами пенсионного
фонда, а также порядок назначения лица, временно
осуществлять управление активами пенсионного фонда в случае
невыполнения советом фонда требования , установленного пунктом 2 части
третьей настоящей статьи, устанавливаются Национальной комиссией по ценным
бумагам и фондовому рынку.
Статья 38. Требования к осуществлению управления активами
пенсионного фонда
1. Управление активами пенсионного фонда осуществляется лицом,
осуществляющего деятельность по управлению активами пенсионного фонда,
отдельно по каждому пенсионному фонду соответствии с утвержденными их
уставами пенсионных схем и инвестиционных деклараций в порядке,
определяется договором о управлению активами пенсионного фонда и
настоящим Законом, в том числе путем предоставления соответствующих распоряжений
торговцам ценными бумагами и хранителю.
2. Лицо, осуществляющее деятельность по управлению пенсионными
активами, обязано:
1) осуществлять операции по управлению активами в соответствии
инвестиционной декларации пенсионного фонда и заключенным
договора об управлении активами;
1-1) соблюдать внутренних правил и процедур оценки и
управления рисками, связанными с инвестированием пенсионных
активов, соответствующих требованиям, установленным Национальным
комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку по согласованию с
национальной комиссией, осуществляющим государственное регулирование в сфере
рынков финансовых услуг; {Часть вторая статьи 38 дополнена пунктом 1-1 согласно Закону
N 4270-VI ( 4270-17 ) от 22.12.2011}
2) представлять ежегодно совету фонда предложения о внесении изменений
инвестиционной декларации фонда;
3) предоставлять отчетность, предусмотренную настоящим Законом.
3. В случае если лицо, осуществляющее деятельность по управлению
активами пенсионного фонда, дает распоряжение относительно операций с
ценными бумагами торговцу ценными бумагами, копия этого
распоряжения обязательно предоставляется хранителю.
Статья 39. Лицензирование деятельности по управлению активами {Название статьи 39 с изменениями, внесенными Законом
N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
1. Выдача лицензии на осуществление деятельности по управлению
активами лицу, которое согласно настоящему Закону имеет право на получение
такой лицензии, осуществляется в порядке и на условиях, установленных
Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку с «br > учетом требований настоящего Закона.
2. Лицензия на осуществление деятельности по управлению активами
выдается соответствующему лицу при условии, что она имела уплаченный
денежными средствами уставный капитал в размере не менее 7
миллионов гривен на день подачи документов в Национальной
комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку для получения этой
лицензии. {Часть вторая статьи 39 в редакции Закона N 2393-VI
( 2393-17 ) от 01.07.2010}
3. Лицо, получившее лицензию на осуществление деятельности по
управления активами, обязана поддерживать размер собственного
капитала на уровне не меньше чем размер его зарегистрированного
уставного капитала.
В случае уменьшения определенного настоящей частью размера собственного
капитала лицо, получившее лицензию на осуществление деятельности по
управления активами, обязано:
сообщить об этом Национальную комиссию по ценным бумагам и
фондового рынка в течение трех рабочих дней со дня возникновения
такого уменьшения;
привести размер собственного капитала в соответствие с
обязательным размером, предусмотренным настоящей частью, в течение шести
месяцев со дня возникновения такого несоответствия и предоставить
соответствующие подтверждающие документы Национальной комиссии по ценным
бумагам и фондовому рынку.
Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку
право принять решение о продлении срока устранения
несоответствия размера собственного капитала лица, получившего
лицензию на осуществление деятельности по управления активами, требованиям
этой части на срок не более трех месяцев. {Часть третья статьи 39 в редакции Закона N 2393-VI ( 2393-17 )
от 01.07.2010}
{Часть четвертая статьи 39 исключена на основании Закона
N 2393-VI ( 2393-17 ) от 01.07.2010}
Статья 40. Ограничение деятельности лиц, осуществляющих
управлению активами пенсионных фондов
1. Лица, осуществляющие управление активами пенсионных фондов,
при проведении такой деятельности не имеют права:
1) использовать пенсионные активы пенсионного фонда для
обеспечения выполнения каких-либо обязательств, возникновение которых не
связано с функционированием этого пенсионного фонда, в том числе
собственных;
2) осуществлять за счет активов пенсионных фондов операции по
приобретение, приобретение в результате мены активов, в том числе ценных
бумаг, которые не могут быть отнесены к пенсионным активам < br> в соответствии с настоящим Законом;
3) от имени пенсионного фонда предоставлять займ или брать
заем или кредит, подлежащие возврату за счет пенсионных
активов фонда;
4) заключать от имени пенсионного фонда сделки купли-продажи,
мены, дарения и другие сделки по отчуждению пенсионных активов
его связанными лицами, а также с другими пенсионными или
инвестиционными фондами, находящимися у него в управлении;
5) инвестировать пенсионные активы с нарушением ограничений,
настоящим Законом;
6) безвозмездно отчуждать пенсионные активы.
2. Лицо, осуществляющее управление активами пенсионных фондов,
не может осуществлять за собственные средства операции с такими же
ценными бумагами, которые покупаются, продаются или обмениваются им
от имени пенсионных фондов, с которыми она заключила договоры. Такая
лицо обязано сформировать резервный фонд в размере и порядке,
установленных Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому
рынку по согласованию с национальной комиссией, осуществляющим государственное
регулирования в сфере рынков финансовых услуг.
Статья 41. Аннулирование лицензии на осуществление деятельности
по управлению активами пенсионных фондов
1. Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку
имеет право принять решение об аннулировании лицензии на осуществление
деятельности по управлению активами пенсионных фондов в порядке,
определенном лицензионными условиями.
2. Аннулирование лицензии на осуществление деятельности по управлению
активами пенсионных фондов является основанием для досрочного расторжения
договора об управлении активами пенсионного фонда с лицом,
осуществляет управление активами пенсионного фонда, и передачи ее
полномочий по управлению активами другому лицу, имеет право на
осуществление управления активами пенсионных фондов.
3. Решение об аннулировании лицензии на осуществление деятельности
по управлению активами пенсионных фондов в письменной форме предоставляется
течение трех рабочих дней Национальной комиссией по ценным бумагам
и фондовому рынку всем пенсионным фондам, с которыми лицом, лицензию
которой аннулировано, заключены договоры об управлении активами, а
также их администраторам и хранителям и подлежит обнародованию в
порядке, установленном Национальной комиссией по ценным бумагам и
фондового рынка.
Статья 42. Вознаграждение за оказание услуг по управлению
активами пенсионных фондов
1. Размер вознаграждения лицу, осуществляющему деятельность по
управлению активами пенсионного фонда, является существенным условием договора
об управлении активами пенсионного фонда, который заключается между
советом пенсионного фонда и таким лицом.
2. Сумма вознаграждения за оказание услуг по управлению активами
пенсионного фонда определяется как процент чистой стоимости активов
пенсионного фонда, находящихся в управлении этого лица.
Вознаграждение выплачивается в денежной форме.
3. Оплата услуг, связанных с проведением операций с
активами пенсионного фонда, предоставляются третьими лицами (услуги
торговцев ценными бумагами, расходы на перерегистрацию прав
собственности на активы пенсионного фонда, других услуг, предусмотренных
настоящего Закона), осуществляется за счет пенсионного фонда путем
оплаты таких услуг этим лицам на основании документов,
подтверждают фактически полученные услуги, или путем возмещения
расходов лицу, которое осуществляет деятельность по управлению активами,
одновременно с выплатой вознаграждения за оказание услуг по управлению
активами пенсионного фонда на основании документов, подтверждающих
фактически осуществленные расходы. {Статья 42 в редакции Закона N 4225-VI ( 4225-17 a >) от
22.12.2011}
Статья 43. Ответственность лица, осуществляющего управление
активами пенсионных фондов
1. Лицо, осуществляющее управление активами пенсионных фондов,
несет ответственность перед пенсионным фондом за выполнение своих
обязательств и убытки, причиненные пенсионному фонду вследствие нарушения
этим лицом законодательства, положений инвестиционной декларации
пенсионного фонда или договора об управлении активами пенсионного
фонда, всем имуществом, принадлежащим ему на праве собственности.
2. Убытки, причиненные пенсионному фонду вследствие нарушений,
определенных частью первой настоящей статьи, возмещаются за счет
резервного фонда лица, осуществляющего управление активами такого
пенсионного фонда, а в случае недостаточности резервного фонда - за
счет другого имущества этого лица. Порядок формирования резервного
фонда устанавливается Национальной комиссией по ценным бумагам и
фондовому рынку по согласованию с Национальной комиссией, что
осуществляет государственное регулирование в сфере рынков финансовых услуг. {Часть вторая статьи 43 с изменениями, внесенными Законом
N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
Раздел V
ХРАНИТЕЛЬ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ
Статья 44. Хранитель пенсионного фонда
1. Хранителем пенсионного фонда может быть банк,
отвечает следующим требованиям:
имеет банковскую лицензию Национального банка Украины и
лицензию Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку на
осуществления деятельности на рынке ценных бумаг - депозитарной
деятельности хранителя ценных бумаг {Абзац второй части первой
статьи 44 в редакции Закона N 3668-VI ( 3668-17 ) от 08.07.2011}
не является связанным лицом пенсионного фонда, с советом которого
заключен договор об обслуживании пенсионного фонда хранителем,
администратора, лиц, осуществляющих управление активами,
учредителей и аудитора такого фонда и их связанных лиц;
не осуществляет управление активами созданного им корпоративного
пенсионного фонда;
не является кредитором администратора или лиц, осуществляющих
управлению активами пенсионного фонда, с которым хранителем заключен
договор об обслуживании пенсионного фонда.
Хранитель пенсионного фонда - субъекта второго уровня, кроме
требований, определенных настоящей статьей, должен иметь регулятивный капитал
в размере не менее 500 миллионов гривен. {Часть первая статьи
44 дополнена абзацем шестым согласно Закону N 3668-VI
( 3668-17 ) от 08.07 .2011}
2. Хранитель предоставляет свои услуги на основании договора о
обслуживании пенсионного фонда хранителем. Такой договор
заключается в письменной форме между советом пенсионного фонда и
хранителем в соответствии с законодательством.
Негосударственный пенсионный фонд может обслуживаться только одним
хранителем.
Все операции с пенсионными активами пенсионного фонда
осуществляются через хранителя. Текущие счета пенсионного фонда
открываются у хранителя. Пенсионные активы пенсионного фонда в
форме ценных бумаг и документы, подтверждающие право
собственности на пенсионные активы в других формах, хранятся в
хранителя.
3. Обязанностями хранителя пенсионного фонда являются:
открытие и ведение счетов пенсионного фонда;
прием, передача (перевод), учет и обеспечение
хранение ценных бумаг, а также документов, подтверждающих
право собственности на пенсионные активы в других формах, документов, < br> связанных с формированием и использованием пенсионных активов;
проверка подсчета чистой стоимости активов пенсионного фонда
и чистой стоимости единицы пенсионных взносов, осуществленного
администратором и лицом (лицами), осуществляющим (осуществляют)
деятельность по управлению активами пенсионного фонда;
исполнения соответствии с настоящим Законом распоряжений
администратора по перечислению пенсионных средств;
выполнение распоряжений администратора по перечислению
денежных средств для оплаты услуг администратора, хранителя,
вознаграждения лицу, которое осуществляет деятельность по управлению активами
пенсионного фонда, аудитора (аудиторской фирмы), оплаты услуг
лиц, оказывающих пенсионному фонду консультационные и (или)
агентские услуги, торговцев ценными бумагами и других
посредников, осуществления оплаты расходов на перерегистрацию прав
собственности и оплаты других расходов, предусмотренных настоящим Законом;
выполнение распоряжений лица, осуществляющего управление активами
пенсионного фонда, согласно инвестиционной декларации пенсионного
фонда;
хранение копий распоряжений по операциям с ценными
бумагами и другими активами, предоставленных лицами, осуществляющими
управлению активами пенсионного фонда, торговцам ценными бумагами
и другим посредникам;
представление отчетности, предусмотренной настоящим Законом и соответствующими
нормативно-правовыми актами;
выполнение распоряжений Национальной комиссии по ценным бумагам
и фондовому рынку о прекращении (блокировка) выполнение
распоряжений лица, осуществляющего управление активами пенсионного
фонда, по основаниям, определенных законодательством;
обеспечение в день поступления в банк зачисления на
счет пенсионного фонда - субъекта второго уровня средств участников
накопительной системы пенсионного страхования. {Часть третья
статьи 44 дополнен абзацем одиннадцатым согласно Закону
N 3668-VI ( 3668-17 ) от 08.07 .2011}
4. В случае выявления нарушений законодательства относительно проведения
деятельности по управлению активами пенсионного фонда, совершенных
лицом, осуществляющим управление активами пенсионного фонда,
хранитель течение одного рабочего дня с момента обнаружения такого
нарушения:
1) письменно предоставляет соответствующую информацию совету пенсионного
фонда, администратору, Национальной комиссии, осуществляющей государственное
регулирования в сфере рынков финансовых услуг, и Национальной
комиссии по ценных бумаг и фондового рынка, а также лицу,
совершившему это нарушение;
2) прекращает (блокирует) выполнения распоряжений лица,
осуществляет деятельность по управлению активами пенсионного фонда, по
операций с пенсионными активами, которые не отвечают требованиям
законодательства относительно осуществления деятельности по управлению активами
пенсионного фонда.
Хранитель выполняет распоряжение Национальной комиссии по ценным
бумагам и фондовому рынку о прекращении (блокировка) выполнение
распоряжений компании по управлению активами в части управления
пенсионными активами на основаниях , определенных Национальной комиссией
по ценным бумагам и фондовому рынку по согласованию с Национальным
комиссией, осуществляющим государственное регулирование в сфере рынков
финансовых услуг.
В случае невыполнения требований, установленных настоящей частью, хранитель
несет ответственность за убытки, причиненные пенсионному фонду
результате невыполнения, согласно договору о
обслуживании пенсионного фонда , заключенного с этим пенсионным
фондом, и законодательства. {Часть четвертая статьи 44 в редакции Закона N 4225-VI
( 4225 -17 ) от 22.12.2011}
5. В случае уменьшения в течение года чистой стоимости единицы
пенсионных взносов пенсионного фонда более чем на 20 процентов
хранитель должен уведомить об этом совет пенсионного фонда,
Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку и
национальную комиссию, осуществляющим государственное регулирование в сфере
рынков финансовых услуг.
6. Хранитель не может оказывать услуги торговца ценными
бумагами (посредника) пенсионному фонду, с которым он заключил договор
об обслуживании пенсионного фонда, в течение срока действия такого
договора.
7. Хранитель не может использовать активы пенсионного фонда,
находящиеся на счетах этого фонда, как кредитные ресурсы.
Статья 45. Требования к договору об обслуживании пенсионного
фонда хранителем
1. Существенными условиями договора об обслуживании пенсионного
фонда хранителем являются:
права и обязанности сторон;
порядок представления отчетности и информации с соблюдением требований
настоящего Закона и соответствующих нормативно-правовых актов;
условия досрочного расторжения договора с соблюдением требований
настоящего Закона;
порядок и сроки передачи пенсионных активов и соответствующей
документации другому хранителю;
порядок и условия блокирования операций с активами пенсионного
фонда в случае нарушения лицом, осуществляющим управление активами,
требований инвестиционной декларации и настоящего Закона;
порядок изменения условий договора;
распределение активов пенсионного фонда между лицами, осуществляющими
управление активами такого пенсионного фонда;
ответственность сторон за невыполнение или ненадлежащее
выполнения условий договора и нарушение конфиденциальности.
Договор может содержать по согласию сторон другие условия, которые не
противоречат законодательству.
Неотъемлемой частью договора является инвестиционная декларация
пенсионного фонда, сведения о лицах, осуществляющих управление
активами пенсионного фонда, и копии договоров об управлении
активами, заключенных с ними.
2. Совет фонда может заменять хранителя с обязательным
уведомлением об этом национальной комиссии, осуществляющим государственное
регулирования в сфере рынков финансовых услуг, и Национальной
комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку.
Замена хранителя может осуществляться:
по истечении срока действия соответствующего договора об
обслуживании пенсионного фонда хранителем;
в случае досрочного расторжения такого договора по инициативе
совета пенсионного фонда;
в случае досрочного расторжения такого договора по инициативе
хранителя.
Стороны договора могут обжаловать решение о досрочном
расторжении договора об обслуживании пенсионного фонда хранителем
в судебном порядке.
3. Досрочное расторжение договора об обслуживании
пенсионного фонда хранителем осуществляется по инициативе совета фонда
в случае:
1) аннулирования Национальной комиссией по ценным бумагам и
фондовому рынку лицензии на осуществление депозитарной деятельности
хранителя ценных бумаг;
2) уведомления органов государственной власти о нарушении
хранителем законодательства о негосударственном пенсионном обеспечении;
3) нарушения хранителем условий договора об обслуживании
пенсионного фонда хранителем;
4) внедрение в хранителя временной администрации,
введения процедуры санации хранителя, возбуждение дела о
банкротстве хранителя, принятия решения о его ликвидации. {Пункт 4 части третьей статьи 45 в редакции Закона N 4841-VI
( 4841-17 ) от 24.05.2012}
4. Договор об обслуживании пенсионного фонда хранителем
может быть досрочно расторгнут по инициативе хранителя в случае
несостоятельности хранителя выполнять свои функции согласно
условий договора об обслуживании пенсионного фонда хранителем, о
что хранитель должен письменно уведомить совет соответствующего
пенсионного фонда с указанием причин, препятствующих
выполнению им такого договора.
5. В случае окончания срока или расторжения договора о
обслуживании хранителем пенсионного фонда совет фонда обязан:
1) письменно уведомить об этом с указанием оснований
расторжения договора Национальной комиссии по ценным бумагам и
фондового рынка, национальную комиссию, осуществляющим государственное
регулирования в сфере рынков финансовых услуг, хранителя,
администратора, лиц, осуществляющих управление активами такого
фонда;
2) заключить договор об обслуживании пенсионного фонда
хранителем с другим хранителем в срок, установленный национальной
комиссией, осуществляющим государственное регулирование в сфере рынков
финансовых услуг.
6. В случае избрания нового хранителя предыдущий хранитель, с
которым расторгается договор, обязан:
1) обеспечить передачу всех пенсионных активов фонда и
надлежащей документации новому хранителю в указанные в договоре
сроки;
2) выполнять функции хранителя относительно пенсионных активов,
оставаться у него на хранении, до полной передачи всех
пенсионных активов фонда новому хранителю этого фонда;
3) полностью завершить передачу пенсионных активов и всей
надлежащей документации до даты прекращения действия договора, заключенного
хранителем с советом пенсионного фонда.
7. Оплата услуг хранителя пенсионного фонда осуществляется по
тарифам, установленным в договоре. Порядок исчисления тарифов, их
предельный размер ( z1107-04 ) устанавливаются согласно
законодательством Национальной комиссией по ценным бумагам и фондового
рынку по согласованию с национальной комиссией, осуществляющим государственное
регулирования в сфере рынков финансовых услуг.
Статья 46. Ответственность хранителя пенсионного фонда
1. Хранитель несет имущественную ответственность за убытки, причиненные
им пенсионному фонду вследствие невыполнения или ненадлежащего
выполнения условий договора об обслуживании пенсионного фонда
хранителем, и возмещает их в соответствии с условиями этого договора и
в порядке, установленном законодательством . {Часть первая статьи 46 в редакции Закона N 4225-VI ( 4225-17 )
от 22.12.2011}
2. Хранитель не несет ответственности по обязательствам
пенсионного фонда перед его участниками, по обязательствам лиц,
осуществляющих управление активами пенсионного фонда, и администратора
перед пенсионным фондом, кроме случаев, предусмотренных законом.
3. Хранитель несет ответственность за непредставление, несвоевременное
представление или представление заведомо недостоверной информации рады
пенсионного фонда, его администратору и лицу (лицам), что
осуществляет деятельность по управлению активами этого фонда, согласно
законодательству и условий договора, заключенного с таким пенсионным
фондом, а также Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому
рынка и Национальной комиссии, осуществляющим государственное регулирование
рынков финансовых услуг, в соответствии с законодательством. {Статья 46 дополнена частью третьей согласно Закону N 4225-VI
( 4225-17 ) от 22.12.2011}
Раздел VI
ПЕНСИОННЫЕ АКТИВЫ
Статья 47. Состав активов пенсионного фонда
1. В состав активов пенсионного фонда в соответствии с настоящим
Закона относятся:
активы в денежных средствах;
активы в ценных бумагах;
другие активы согласно законодательству.
2. Пенсионные активы в ценных бумагах состоят из:
1) ценных бумаг, погашение и получение дохода по которым
гарантированы Кабинетом Министров Украины, Советом министров
Автономной Республики Крым, местными советами в соответствии с
законодательства; < br> 2) акций украинских эмитентов, которые в соответствии с нормами
законодательства прошли листинг на фондовой бирже, что соответствует
требованиям, установленным Национальной комиссией по ценным бумагам и
фондового рынка; {Пункт 2 части второй статьи 47 в редакции Закона N 3668-VI
( 3668-17 ) от 08.07.2011, N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
2-1) облигаций украинских эмитентов, кредитный рейтинг которых
соответствует инвестиционному уровню по Национальной рейтинговой
шкале, определенной законодательством Украины, либо согласно
норм законодательства прошли листинг на фондовой бирже,
соответствует требованиям, установленным Национальной комиссией по ценным
бумагам и фондовому рынку; {Часть вторая статьи 47 дополнена пунктом 2-1 согласно Закону
N 3668-VI ( 3668-17 ) от 08.07.2011, в редакции Закона N 4225-VI
( 4225-17 ) от 22.12.2011}
3) ценных бумаг, погашение и получение дохода по которым
гарантированы правительствами иностранных государств, при этом установление требований
рейтингу внешнего долга и определения рейтинговых компаний
осуществляются Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому
рынка;
4) облигаций иностранных эмитентов с инвестиционным рейтингом,
определенным в соответствии с пунктом 3 настоящей части;
5) акций иностранных эмитентов, находящихся в обращении на
организованных фондовых рынках и прошли листинг на одной из таких
фондовых бирж, как Нью-Йоркская, Лондонская, Токийская ,
Франкфуртская, или в торгово-информационной системе НАСДАК
(NASDAQ). Эмитент этих акций должен осуществлять свою деятельность не
менее чем в течение 10 лет и быть резидентом страны, рейтинг
внешнего долга которой определяется в соответствии с пунктом 3 настоящей
части;
6) ипотечных облигаций. {Часть вторая статьи 47 дополнена пунктом 6 согласно Закону
N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
3. Пенсионные активы пенсионного фонда в ценных бумагах не
могут включать:
1) ценные бумаги, эмитентами которых являются хранитель, лица,
осуществляющим управление пенсионными активами, администратор (кроме
случаев, предусмотренных частью второй статьи 49 настоящего Закона),
аудитор (аудиторская фирма) и лица, оказывающие консультационные,
агентские или рекламные услуги, с которыми пенсионным фондом заключены
соответствующие договоры, и их связанные лица, учредители пенсионного
фонда и их пол Вязаное лица (кроме случаев, предусмотренных частью
второй статьи 49 настоящего Закона); {Пункт 1 части третьей статьи 47 с изменениями, внесенными согласно
Закону N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
2) ценные бумаги, не прошедшие листинг на фондовой бирже,
что соответствует требованиям, установленным Национальной комиссией по ценным
бумагам и фондовому рынку, и не обращаются на фондовой
биржи, зарегистрированной в установленном порядке, кроме случая, если
кредитный рейтинг облигаций соответствует инвестиционному уровню по
Национальной рейтинговой шкале, определенной законодательством; {Пункт 2 части третьей статьи 47 в редакции Закона N 3668-VI
( 3668-17 ) от 08.07.2011, N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
3) ценные бумаги, эмитентами которых являются институты совместного
инвестирования, если иное не установлено нормативно-правовыми актами
Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку;
4) векселя;
5) производные ценные бумаги.
4. Пенсионные активы не могут формироваться за счет средств,
полученных на основаниях, противоречащих законодательству.
5. Пенсионные активы не могут быть предметом залога и должны
использоваться только на цели, предусмотренные статьей 48 настоящего
Закона. На пенсионные активы не может быть обращено взыскание по
обязательствам учредителей пенсионного фонда,
работодателей-плательщиков, лиц, осуществляющих управление активами
пенсионного фонда, администратора, хранителя такого фонда и
страховой организации, с которой заключен договор страхования
пожизненной пенсии участником соответствующего пенсионного фонда или
договор страхования риска наступления инвалидности или смерти
участника фонда.
6. Исчисление и определение чистой стоимости активов
пенсионного фонда, их учет, зачисление осуществляются
администратором и лицом, осуществляющим управление активами такого
пенсионного фонда, по методике и в порядке ( z0096-05 ),
определенными Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому
рынку по согласованию с национальной комиссией, осуществляющим государственное
регулирования в сфере рынков финансовых услуг.
При купле-продаже ценных бумаг такие операции
отражаются в учете пенсионного фонда на конец рабочего дня,
течение которого осуществлялись эти операции.
7. На пенсионные активы не может быть обращено какое-либо
взыскание или применена конфискация, если они сформированы за
счет средств, полученных по основаниям, которые не противоречат
законодательству.
8. Активы пенсионного фонда могут формироваться исключительно
результате операций, связанных с осуществлением пенсионным фондом
деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, согласно
настоящего Закона. {Статья 47 дополнена частью восьмой согласно Закону N 4225-VI
( 4225-17 ) от 22.12.2011}
Статья 48. Использование пенсионных активов
1. Пенсионные активы, которые накапливаются в пенсионном фонде,
могут быть использованы исключительно для целей инвестиционной
деятельности фонда, выполнения обязательств фонда перед его
участниками и оплаты расходов, связанных с осуществлением
негосударственного пенсионного обеспечения, а именно:
1) инвестирования в соответствии с требованиями настоящего Закона с целью
получения дохода в пользу участников фонда;
2) выполнение договоров выплаты пенсии на определенный срок,
заключенных с участниками фонда, и для осуществления единовременных
пенсионных выплат, предусмотренных настоящим Законом;
3) оплаты договоров страхования пожизненной пенсии и договоров
страхования риска наступления инвалидности или смерти участника
фонда, заключенных со страховой организацией;
4) оплаты услуг по администрированию пенсионного фонда (кроме
случаев, когда администрирования самостоятельно осуществляет юридическое
лицо - единоличный учредитель корпоративного пенсионного фонда),
включая оплату рекламных и агентских услуг, связанных с
функционированием пенсионного фонда, расходов на обнародование
информации о его деятельности, предусмотренной настоящим Законом; {Пункт 4 части первой статьи 48 в редакции Закона N 4225-VI
( 4225-17 ) от 22.12.2011}
5) выплаты вознаграждения за оказание услуг по управлению активами
пенсионного фонда; {Пункт 5 части первой статьи 48 в редакции Закона N 4225-VI
( 4225-17 ) от 22.12.2011}
6) оплаты услуг хранителя; {Пункт 6 части первой статьи 48 в редакции Закона N 4225-VI
( 4225-17 ) от 22.12.2011}
7) оплаты услуг по проведению плановых аудиторских проверок
пенсионного фонда; {Пункт 7 части первой статьи 48 в редакции Закона N 4225-VI
( 4225-17 ) от 22.12.2011}
8) оплаты услуг третьих лиц, предоставление которых предусмотрено этим
Законом или нормативно-правовыми актами Национального комиссии,
осуществляет государственное регулирование в сфере рынков финансовых услуг,
включая оплату услуг торговцев ценными бумагами (посредников),
расходов на ведение учета и перерегистрацию прав собственности на
активы пенсионного фонда; {Пункт 8 части первой статьи 48 в редакции Закона N 4225-VI
( 4225-17 ) от 22.12.2011}
9) оплаты других услуг, предоставление которых предусмотрено этим Законом
и которые определены Национальной комиссией, которая осуществляет государственное
регулирования в сфере рынков финансовых услуг. {Пункт 9 части первой статьи 48 в редакции Закона N 4225-VI
( 4225-17 ) от 22.12.2011}
Использование пенсионных активов для других целей запрещается.
Предельные размеры расходов ( z0226-13 ), определенных пунктами 4-6
этой части, устанавливаются как процент чистой стоимости активов
пенсионного фонда. {Часть первая статьи 48 дополнена абзацем
двенадцатого с изменениями, внесенными согласно Закону N 4225-VI
( 4225-17 a >) от 22.12.2011}
Предельные размеры расходов ( z0226-13 ), определенных пунктами 4-9
этой части, которые возмещаются за счет пенсионных активов,
устанавливаются Национальной комиссией, которая осуществляет государственное
регулирования в сфере рынков финансовых услуг, совместно с
Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку. {Часть первую статьи 48 дополнен абзацем тринадцатым с
изменениями, внесенными согласно Закону N 4225-VI ( 4225-17 ) от
22.12.2011}
2. Пенсионные активы не могут включаться в ликвидационную
массу хранителя пенсионного фонда и других банков. {Часть вторая статьи 48 в редакции Закона N 4225-VI ( 4225-17 )
от 22.12.2011}
3. Корпоративный и профессиональный пенсионные фонды могут заключить
договор страхования риска наступления инвалидности или смерти
участника фонда для всех участников фонда за счет части их
пенсионных взносов. Порядок заключения такого договора и размер
страхового взноса по такому виду страхования определяются в
коллективном договоре.
Открытый пенсионный фонд по желанию участников фонда может
заключать договоры страхования риска наступления инвалидности или
смерти участника фонда за счет части их пенсионных взносов.
Размер страхового взноса по такому виду страхования
согласно этой части не может превышать одного процента
размера пенсионного взноса, уплачиваемого участником фонда или
участника фонда, который изъявил желание участвовать в таком виде
страхования.
Страхование риска наступления инвалидности или смерти участника
фонда в соответствии с настоящей частью осуществляется согласно настоящему Закону
и другими нормативно-правовыми актами по вопросам страхования.
Статья 49. Общие ограничения инвестиционной деятельности
с пенсионными активами пенсионного фонда
1. Лицо, осуществляющее управление активами пенсионного фонда,
при осуществлении им такой деятельности не имеет права:
1) формировать пенсионные активы за счет заемных (кредитных)
средств;
2) предоставлять имущественные гарантии, обеспеченные пенсионными
активами, или любые кредиты (займы) за счет пенсионных
активов;
3) заключать сделки купли-продажи или мены пенсионных активов
с обязательным условием обратного выкупа;
4) размещать на банковских депозитных счетах в денежных
средствах и в сберегательных сертификатах банков более 50 процентов
общей стоимости пенсионных активов; {Пункт 4 части первой статьи 49 в редакции Закона N 3668-VI
( 3668-17 ) от 08.07.2011, N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
5) приобретать или дополнительно инвестировать в ценные бумаги одного
эмитента более 5 процентов общей стоимости пенсионных активов
(кроме ценных бумаг, погашение и получение дохода по которым
гарантированы Кабинетом Министров Украины, и в случаях, определенных
настоящему Закону);
6) приобретать или дополнительно инвестировать в ценные бумаги,
доходы по которым гарантированы Кабинетом Министров Украины, более
50 процентов общей стоимости пенсионных активов;
7) приобретать или дополнительно инвестировать в ценные бумаги,
доходы по которым гарантированы Советом министров Автономной Республики
Крым, и облигации местных займов более 20 процентов общей
стоимости пенсионных активов;
8) приобретать или дополнительно инвестировать в облигации
предприятий, эмитентами которых являются резиденты Украины, более 40
процентов общей стоимости пенсионных активов;
9) приобретать или дополнительно инвестировать в акции украинских
эмитентов более 40 процентов общей стоимости пенсионных
активов;
10) приобретать или дополнительно инвестировать в ценные бумаги
иностранных эмитентов более 20 процентов общей стоимости
пенсионных активов
11) приобретать или дополнительно инвестировать в ипотечные облигации
более 40 процентов общей стоимости пенсионных активов; {Пункт 11 части первой статьи 49 в редакции Закона N 3668-VI
( 3668-17 ) от 08.07.2011, N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
12) приобретать или дополнительно инвестировать в объекты
недвижимости более 10 процентов общей стоимости пенсионных
активов;
13) приобретать или дополнительно инвестировать в банковские металлы,
в том числе путем открытия текущих и депозитных счетов в
учреждениях банков в банковских металлах, более 10 процентов
общей стоимости пенсионных активов {Пункт 13 части первой
статьи 49 в редакции Закона N 3668-VI ( 3668-17 ) от 08.07.2011}
14) приобретать или дополнительно инвестировать в другие активы,
могут быть оценены по рыночной стоимости и не запрещены
законодательством Украины, но не указанные в настоящей статье, включая < br> акции, приобретенные в результате преобразования юридического лица, корпоративные
права которой находились в активах пенсионного фонда, в акционерное
общество, более 5 процентов общей стоимости пенсионных
активов; {Пункт 14 части первой статьи 49 в редакции Закона N 4225-VI
( 4225-17 ) от 22.12.2011}
15) эмитировать любые долговые ценные бумаги и производные ценные
бумаги;
16) приобретать ценные бумаги, эмитентами которых являются лица,
определены в пункте 1 части третьей статьи 47 настоящего Закона;
{Пункт 17 части первой статьи 49 исключен на основании
Закона N 3668-VI ( 3668-17 ) от 08.07.2011}
{Пункт 18 части первой статьи 49 исключен на основании
Закона N 3668-VI ( 3668-17 ) от 08.07.2011}
{Пункт 19 части первой статьи 49 исключен на основании
Закона N 3668-VI ( 3668-17 ) от 08.07.2011}
20) размещать в обязательствах одного юридического лица более
10 процентов общей стоимости пенсионных активов; {Часть первая статьи 49 дополнена новым абзацем согласно
Законом N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
21) держать более 10 процентов ценных бумаг
(корпоративных прав) одного эмитента. {Часть первая статьи 49 дополнена новым абзацем согласно
Законом N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011 - изменение вступает
силу через пять лет со дня вступления в силу Закона
N 4225-VI от 22.12.2011 (18.07.2017) - см.. пункт 1 раздела II
Закона N 4225-VI от 22.12.2011}
Размещение пенсионных активов накопительной системы
пенсионного страхования осуществляется в соответствии с нормативами,
предусмотренных статьей 88 Закона Украины "Об общеобязательном
государственном пенсионном страховании" ( 1058-15 ). {Часть первая статьи
49 дополнена абзацем согласно Закону N 3668-VI ( 3668-17 ) от
08.07. 2011}
2. При осуществлении деятельности, связанной с инвестированием
пенсионных активов корпоративного пенсионного фонда, разрешается
приобретать или дополнительно инвестировать в ценные бумаги, эмитентами
которых учредители такого фонда, не более 5 процентов общей
стоимости пенсионных активов, с соблюдением других требований по составу
и структуре пенсионных активов, установленных настоящим Законом, а
течение первых пяти лет с начала основания таких фондов - не
более 10 процентов общей стоимости пенсионных активов .
3. Купля-продажа акций, облигаций украинских эмитентов
лицами, осуществляющими управление активами пенсионного фонда,
осуществляется исключительно на фондовой бирже с соблюдением требований настоящего
Закона.
Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку
право устанавливать дополнительные требования к фондовой бирже, на которой
осуществляется купля-продажа акций, облигаций украинских эмитентов
лицами , осуществляющих управление активами пенсионного фонда.
Нормы этой части не применяются в случае приобретения акций
украинских эмитентов при их размещении, если акции соответствующего
эмитента входят в состав пенсионных активов пенсионного фонда.
Ограничение, установленное пунктом 5 части первой настоящей статьи,
не применяется в течение шести месяцев при дополнительном
инвестирования пенсионных активов в акции соответствующего эмитента при
осуществлении им дополнительной эмиссии акций, если в результате такого
инвестирования сохраняется доля пенсионного фонда в уставном
капитале соответствующего эмитента, а акции соответствующего эмитента
входящих в состав пенсионных активов пенсионного фонда. {Часть третья статьи 49 в редакции Закона N 4225-VI ( 4225-17 )
от 22.12.2011}
4. Инвестирования пенсионных активов, предназначенных для выплаты
пенсионным фондом пенсии на определенный срок или для выплаты
пожизненной пенсии страховой организацией, осуществляется в соответствии с
требований настоящей статьи.
5. Все поступления на текущие счета фонда должны быть
использованы по целевому назначению в соответствии со статьей 48 настоящего
Закона в течение двух недель с даты зачисления этих средств.
6. Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку
по согласованию с Национальной комиссией, которая осуществляет государственное
регулирования в сфере рынков финансовых услуг, могут
устанавливаться особенности применения пунктов 4, 6 и 13
части первой настоящей статьи до достижения пенсионным фондом объема
активов в размере 500 тысяч гривен, но на срок не более
18 месяцев со дня включения пенсионного фонда в Государственный реестр
финансовых учреждений. {Статья 49 дополнена частью шестой по закону N 3668-VI
( 3668-17 ) от 08.07.2011, в редакции Закона N 4225-VI
( 4225-17 ) от 22.12.2011}
Статья 50. Пенсионные взносы
1. Пенсионные взносы в пенсионный фонд уплачиваются в размерах
и в порядке, установленных пенсионным контрактом, согласно
условий выбранных пенсионных схем. Указанные в пенсионном контракте
размеры уплачиваемых в пенсионный фонд пенсионных взносов могут
изменяться условий выбранных пенсионных схем.
|