З А К О Н У К Р А И Н Ы
О негосударственном пенсионном обеспечении
(Ведомости Верховной Рады Украины (ВВР), 2003, N 47-48,
ст.372)
{С изменениями, внесенными согласно Законам
N 3201-IV ( 3201 -15 ) от 15.12.2005, ВВР, 2006, N 13, ст.110
N 1276-VI ( 1276 - 17 ) от 16.04.2009, ВВР, 2009, N 38, ст.535
N 2388-VI ( 2388-17 ) от 01.07.2010, ВВР, 2010, N 37, ст.496
N 2393-VI ( 2393-17 ) от 01.07.2010, ВВР, 2010, N 38, ст.505
N 3610-VI ( 3610-17 ) от 07.07.2011, ВВР, 2012, N 7, ст.53
N 3668-VI ( 3668-17 a >) от 08.07.2011, ВВР, 2012, N 12-13, ст.82
N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011, ВВР, 2012, N 37, ст.443
N 4270-VI ( 4270-17 a >) от 22.12.2011, ВВР, 2012, N 31, ст.384
N 4841-VI ( 4841-17 ) от 24.05.2012
N 5462-VI ( 5462-17 ) от 16.10.2012
N 5492-VI ( 5492-17 ) от 20.11.2012}
{В тексте Закона, кроме раздела XII "Заключительные положения",
слова "Государственная комиссия по ценным бумагам и фондовому
рынке", "Государственная комиссия по регулированию рынков финансовых
услуг Украины "во всех падежах заменены соответственно
словами" Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому
рынка "и" национальная комиссия, осуществляющим государственное
регулирования в сфере рынков финансовых услуг "в
соответствующем падеже согласно закону N 3610-VI
( 3610-17 ) от 07.07.2011}
Этот Закон определяет правовые, экономические и организационные
основы негосударственного пенсионного обеспечения в Украине и регулирует
правоотношения, связанные с этим видом деятельности.
Раздел I
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Статья 1. Определение понятий
В этом Законе понятия употребляются в таком значении:
администратор негосударственного пенсионного фонда (далее -
администратор) - юридическое лицо, которое осуществляет администрирование
негосударственных пенсионных фондов на условиях настоящего Закона;
аннуитет - периодические пенсионные выплаты, которые осуществляются с
установленными интервалами времени до того момента, пока не наступит
определенное событие, определенное в соответствующем договоре;
открытый пенсионный фонд - негосударственный пенсионный фонд,
участниками которого могут быть любые физические лица независимо от
места и характера их работы;
вкладчик негосударственного пенсионного фонда (далее - вкладчик
фонда) - лицо, которое платит пенсионные взносы в пользу участника
путем перечисления денежных средств в негосударственный пенсионный
фонда в соответствии условиям пенсионного контракта и закона {Абзац
пятый статьи 1 с изменениями, внесенными согласно Закону N 3668-VI
( 3668-17 ) от 08.07.2011}
собственный капитал - разница между совокупной стоимостью активов
юридического лица и стоимостью его обязательств перед третьими лицами;
деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению -
совокупность организационных, юридических и других предусмотренных
законодательством действий, направленных на осуществление негосударственного
пенсионного обеспечения физических лиц;
деятельность по управлению активами - профессиональная деятельность,
определена законодательством о ценных бумагах и фондовом рынке;
пожизненная пенсия (пожизненный аннуитет) - пенсионные выплаты,
осуществляются страховой организацией на основании договора
страхования пожизненной пенсии в течение жизни физического лица
периодически после достижения им пенсионного возраста в соответствии с
законодательства о страховании;
учредитель (учредители) негосударственного пенсионного фонда -
юридическое лицо или физические лица (для профессионального пенсионного
фонда), которые создали пенсионный фонд или присоединились к нему после
создание и получили прав и обязанностей, определенных настоящим Законом для
учредителей пенсионного фонда {Статья 1 дополнена новым абзацем
согласно Закону N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
хранитель пенсионного фонда (далее - хранитель) - банк, который
осуществляет депозитарную деятельность хранителя ценных бумаг и
соответствует требованиям настоящего Закона;
инвестиционная декларация - документ, который определяет
инвестиционную политику негосударственного пенсионного фонда, основные
направления и ограничения инвестирования активов негосударственных пенсионных
фондов в соответствии с настоящим Законом;
индивидуальный пенсионный счет - персонифицированный счет
участника пенсионного фонда, который ведется в системе
персонифицированного учета в определенном настоящим Законом порядке с целью
учета накопленных в пользу участника пенсионных средств;
компания по управлению активами - юридическое лицо,
осуществляет профессиональную деятельность по управлению активами на основании
соответствующей лицензии на осуществление такой деятельности;
корпоративный пенсионный фонд - негосударственный пенсионный фонд,
учредителем которого является юридическое лицо-работодатель или несколько
юридических лиц-работодателей и к которому могут присоединяться
работодатели-плательщики {Абзац пятнадцатый статьи 1 с изменениями,
внесенными согласно Закону N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
негосударственный пенсионный фонд (далее - пенсионный фонд) - юридическое
лицо, созданное в соответствии с настоящим Законом, имеет статус
неприбыльной организации (непредпринимательского общества),
функционирует и осуществляет деятельность исключительно с целью накопления
пенсионных взносов в пользу участников пенсионного фонда с
последующим управлением пенсионными активами, а также осуществляет
пенсионные выплаты участникам указанного фонда в определенном настоящим
Законом порядке;
негосударственный пенсионный фонд - субъект второго уровня системы
пенсионного обеспечения - негосударственный пенсионный фонд, который
создан и действует в соответствии с законодательством о негосударственном
пенсионное обеспечение, соответствует требованиям настоящего Закона для
получения лицензии на предоставление услуг в накопительной системе
пенсионного страхования (далее - пенсионный фонд - субъектов друг
уровня) {Статья 1 дополнена абзацем согласно Закону N 3668-VI < br> ( 3668-17 ) от 08.07.2011}
единица пенсионных активов - показатель системы
персонифицированного учета, который применяется для определения суммы
пенсионных средств, принадлежащих участнику пенсионного фонда и
учитываются на его индивидуальном пенсионном счете в
пенсионном фонде {Статья 1 дополнена абзацем по закону
N 3668-VI ( 3668-17 ) от 08.07.2011}
одноразовая пенсионная выплата - пенсионная выплата,
осуществляется единовременно в порядке и в случаях, определенных настоящим
Законом;
пенсионная выплата - денежная выплата участнику негосударственного
пенсионного обеспечения или его наследникам, осуществляется
счет накопленных в негосударственном пенсионном фонде и учтенных
на индивидуальном пенсионном счете денежных средств в случаях,
предусмотренных настоящим Законом;
пенсионная схема - документ, определяющий условия и порядок
негосударственного пенсионного обеспечения участников фонда;
пенсионный контракт - договор между пенсионным фондом и его
вкладчиком, согласно которому осуществляется негосударственное пенсионное
обеспечение участника (участников) фонда по определенной пенсионной
схеме; < br> пенсионные активы - активы пенсионного фонда, страховой
организации, банковского учреждения, сформированные в соответствии с настоящим
Закона, за счет которых осуществляются пенсионные выплаты;
пенсионные депозитные счета - вкладные (депозитные) счета
физических лиц, открываемые банковскими учреждениями с
учетом условий, установленных законодательством, для накопления
сбережений на выплату пенсии ;
пенсионные средства - сумма денежных обязательств пенсионного фонда
перед его участниками, страховой организации перед застрахованными
лицами согласно договорам страхования пожизненной пенсии или
банковского учреждения перед вкладчиками, которые открыли пенсионные
депозитные счета {Абзац двадцать пятый статьи 1 с изменениями,
внесенными согласно Закону N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
пенсия на определенный срок - пенсионные выплаты,
осуществляются периодически в течение определенного срока в порядке и в
случаях, определенных настоящим Законом;
персонифицированный учет - сбор, обработка, систематизация
и хранение предусмотренной законодательством о пенсионном
обеспечении и настоящим Законом информации об участниках негосударственного
пенсионного обеспечения, сведений об определении их прав на
пенсионные выплаты за счет средств, накопленных в их пользу, а
также для исчисления размера этих выплат;
связанное лицо - юридическое лицо, осуществляющее контроль (в
том числе общий) за соответствующим юридическим лицом или
контролируется им или находится с таким юридическим лицом под < br> общим контролем, или имеет существенное участие в юридическом лице;
физическое лицо или члены его семьи, осуществляющие контроль за
соответствующим юридическим лицом или имеют существенное участие в юридическом
лицу; должностное лицо соответствующего юридического лица, уполномоченное
выполнять от имени такого лица действия, направленные на установление,
изменение или прекращение правовых отношений, а также члены семьи
должностного лица. При этом членами семьи физического лица считаются
ее муж (жена), дети или родители физического лица и его
супруга (супруги), а также муж (жена) кого-либо из детей
или родителей физического лица. {Абзац двадцать восьмой статьи 1 в
редакции Закона N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
Под осуществлением контроля за юридическим лицом в настоящем Законе
следует понимать надзор с возможностью решающего влияния на
управления или деятельность юридического лица путем непосредственного
и / или опосредованного ( через связанных физических или юридических
человек) владения или пользования всеми активами или более
долей (паем, пакетом акций) уставного (складочного) капитала,
управление наибольшим количеством голосов в органе управления
юридического лица , а также возможность осуществлять независимо от
формального владения решающее влияние на формирование состава,
результаты голосования и принятия решения органами управления
юридического лица, а также совершение сделок, которые предоставляют
возможность определять условия деятельности, давать обязательны к
выполнению указания или выполнять функции органа управления
юридического лица. Для физического лица общая доля уставного
(складочного) капитала юридического лица (количество голосов в органе
управления, которой она владеет) определяется как общий объем
корпоративных прав, принадлежащих такому физическому лицу, членам его
семьи и юридическим лицам, которые контролируются физическим лицом или
членами его семьи. {Абзац двадцать девятый статьи 1 в редакции
Закона N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
Под существенным участием в этом Законе следует понимать прямое и
опосредованное, самостоятельное или совместно с другими лицами владение
10 и более процентами уставного (складочного) капитала или
голосов по приобретенным акциями (долями) юридического лица или
независимо от формального владения возможность значительного влияния на
управления или деятельность юридического лица {Абзац тридцатый статьи
1 в редакции Закона N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
профессиональный пенсионный фонд - пенсионный фонд, учредителем
(учредителями) которого могут быть организации работодателей, их
объединения, объединения граждан, профессиональные союзы, их объединения соединение
или физические лица, связанные по роду их профессиональной деятельности
(занятий), определенной в уставе фонда. Участниками такого фонда
могут быть исключительно физические лица, связанные по роду их
профессиональной деятельности (занятий), определенной в уставе фонда, а
также физические лица, являющиеся работниками организаций работодателей,
их объединений, членами или работниками профессиональных союзов, их
объединений, которые создали такой фонд {абзац тридцать первый статьи
1 в редакции Закона N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
резервный фонд - фонд, сформированный в соответствии с законодательными
акты Украины, регулирующие деятельность хозяйственных обществ, с
учетом требований настоящего Закона администратором, компанией по
управлению активами с целью возмещения убытков, которые могут быть
причиненные этими юридическими лицами при предоставлении услуг пенсионном
фонда вследствие ненадлежащего исполнения обязательств перед пенсионным
фондом и нарушения законодательства {Абзац тридцать второй
статьи 1 в редакции Закона N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
работодатель - собственник предприятия, учреждения, организации
независимо от формы собственности, вида деятельности или уполномоченный
им орган или физическое лицо, которое в соответствии с законодательством
наемный труд;
работодатель - плательщик корпоративного пенсионного фонда
(далее - работодатель-плательщик) - работодатель, признающий устав
уже созданного корпоративного пенсионного фонда, изъявил желание
перечислять денежные средства в пользу своих работников в
такого фонда на основании договора, заключенного им с советом этого
пенсионного фонда;
саморегулируемая организация администраторов негосударственных
пенсионных фондов - неприбыльная организация (непредпринимательское
общество), создается с целью установления профессиональных
стандартов деятельности по администрированию негосударственных пенсионных
фондов, защиты и представления интересов своих членов, а также
участников негосударственных пенсионных фондов;
страховая организация - страховщик, получивший лицензию на
страхования жизни;
участник накопительной системы пенсионного страхования -
физическое лицо, уплачивающим страховые взносы в накопительную
системы общеобязательного государственного пенсионного страхования и
приняла решение о направлении этих взносов в пенсионный фонд -
субъекта второго уровня в порядке, установленном Законом Украины
"Об общеобязательном государственном пенсионном страховании"
( 1058-15 ) {Статья 1 дополнена абзацем по закону
N 3668-VI ( 3668-17 ) от 08.07.2011}
участник негосударственного пенсионного обеспечения - физическое
лицо, в пользу которого уплачиваются (уплачивались) пенсионные взносы
в пенсионный фонд или на пенсионный депозитный счет в банке и
которая имеет право на негосударственное пенсионное обеспечение на условиях и в
порядке, определенных пенсионным контрактом, договором об открытии
пенсионного депозитного счета или договором страхования пожизненной
пенсии и настоящим Законом, или которое получает пенсионные выплаты из
пенсионного фонда {абзац тридцать восьмой статьи 1 в редакции
Закона N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
участник пенсионного фонда (далее - участник фонда) - физическое
лицо, в пользу которого уплачиваются (уплачивались) пенсионные взносы
в пенсионный фонд и которое имеет право на получение пенсионных выплат
или получает такие выплаты из пенсионного фонда согласно настоящему Закону;
{абзац тридцать девятый статьи 1 в редакции Закона N 4225-VI
( 4225-17 ) от 22.12.2011}
чистая стоимость единицы пенсионных активов - расчетная
стоимость единицы пенсионных активов определяется путем деления
чистой стоимости активов на общее количество единиц пенсионных
активов на день подсчета. Чистая стоимость единицы пенсионных
активов исчисляется в разрезе сумм средств участников негосударственного
пенсионного обеспечения и участников накопительной системы
пенсионного страхования в порядке, установленном Национальной
комиссией, осуществляющим государственное регулирование в сфере рынков
финансовых услуг. Чистая стоимость единицы пенсионных активов на
день поступления первого пенсионного взноса в пенсионный фонд
устанавливается в размере 1 гривня {Абзац сороковой статьи 1
редакции Закона N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
чистая стоимость активов пенсионного фонда - разница между
стоимости активов пенсионного фонда на день проведения подсчета и
суммой обязательств пенсионного фонда, подлежащих выполнению на
день проведения подсчета. {Абзаце сорок первый статьи 1 в
редакции Закона N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
Статья 2. Система негосударственного пенсионного обеспечения
1. Система негосударственного пенсионного обеспечения - это составная
часть системы накопительного пенсионного обеспечения,
основывается на принципах добровольного участия физических и юридических
лиц, кроме случаев, предусмотренных законами, в формировании пенсионных
накоплений с целью получения участниками негосударственного пенсионного
обеспечения дополнительных к общеобязательному государственному
пенсионному страхованию пенсионных выплат.
2. Субъектами негосударственного пенсионного обеспечения являются:
негосударственные пенсионные фонды;
страховые организации, заключившие договоры страхования
пожизненной пенсии с участниками фонда, страхования риска наступления
инвалидности или смерти участника фонда {Абзац третий части
второй статьи 2 в редакции Закона N 4225-VI ( 4225-17 ) от
22.12.2011}
банковские учреждения, которые заключили договоры об открытии
пенсионных депозитных счетов;
вкладчики и участники пенсионных фондов, участники
накопительной системы пенсионного страхования {Абзац пятый
части второй статьи 2 с изменениями, внесенными Законом
N 3668-VI ( 3668-17 ) от 08.07.2011}
вкладчики пенсионных депозитных счетов;
участники негосударственного пенсионного обеспечения {Абзац седьмой
части второй статьи 2 в редакции Закона N 4225-VI ( 4225-17 )
от 22.12.2011}
учредители пенсионных фондов;
работодатели - плательщики корпоративных пенсионных фондов;
саморегулируемые организации субъектов, предоставляющих услуги в
сфере негосударственного пенсионного обеспечения;
органы государственного надзора и контроля в сфере негосударственного
пенсионного обеспечения;
администраторы пенсионных фондов;
компании по управлению активами;
хранителе;
аудиторы;
лица, оказывающие консультационные и агентские услуги
соответствии с настоящим Законом.
3. Негосударственное пенсионное обеспечение осуществляется:
пенсионными фондами путем заключения пенсионных контрактов между
администраторами пенсионных фондов и вкладчиками таких фондов
соответствии с настоящим Законом;
страховыми организациями путем заключения договоров
страхования пожизненной пенсии с участниками фонда, страхования риска
наступления инвалидности или смерти участника фонда в соответствии с
настоящим Законом и законодательством о страховании; {Абзац третий
части третьей статьи 2 с изменениями, внесенными Законом
N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
банковскими учреждениями в соответствии с настоящим Законом и
законодательства о банковской деятельности путем заключения договоров
об открытии пенсионных депозитных счетов для накопления
пенсионных сбережений в пределах суммы, определенной для возмещения
вкладов Фондом гарантирования вкладов физических лиц,
устанавливается по закону.
Статья 3. Законодательство о негосударственном пенсионном обеспечении
Законодательство о негосударственном пенсионном обеспечении
состоит из настоящего Закона, законодательства об общеобязательном
государственное пенсионное страхование, законы Украины "О страховании"
( 85/96-ВР ), "О банках и банковской деятельности" ( 2121-14 ),
" Об институтах совместного инвестирования (паевые и корпоративные
инвестиционные фонды) "( 2299-14 )," О ценных бумагах и фондовом
рынок "( 3480-15 ), "О государственном регулировании рынка ценных бумаг
в Украине" ( 448/96 -ВР ), "О финансовых услугах и государственном
регулированию рынков финансовых услуг" ( 2664-14 ) и других
нормативно-правовых актов, принятых в соответствии с настоящим Законом.
{Статья 3 с изменениями, внесенными согласно Закону N 4225-VI
( 4225-17 ) от 22.12. 2011}
Статья 4. Принципы негосударственного пенсионного обеспечения
1. Негосударственное пенсионное обеспечение осуществляется на
принципах:
законодательного определения условий негосударственного пенсионного
обеспечения;
заинтересованности физических лиц в негосударственном пенсионном
обеспечении;
добровольности создания пенсионных фондов юридическими и
физическими лицами, объединениями физических лиц и объединениями
юридических лиц;
добровольного участия физических лиц в системе негосударственного
пенсионного обеспечения и выбора вида пенсионной выплаты, кроме
случаев, предусмотренных настоящим Законом;
добровольности принятия работодателем решения об осуществлении
пенсионных взносов в пользу своих работников в систему
негосударственного пенсионного обеспечения;
экономической заинтересованности работодателя в осуществлении
пенсионных взносов в пользу своих работников в систему
негосударственного пенсионного обеспечения;
невозможности необоснованного отказа работодателя от
осуществления пенсионных взносов в систему негосударственного пенсионного
обеспечения в пользу своих работников, если работодатель
начал осуществление таких пенсионных взносов;
равноправия всех участников пенсионного фонда, которые принимают
участие в одной пенсионной схеме;
разграничения и обособления активов пенсионного фонда от
активов других субъектов негосударственного пенсионного обеспечения и
накопительного пенсионного страхования с целью защиты имущественных
прав участников пенсионного фонда и предотвращения банкротства
пенсионного фонда {Абзац десятый части первой статьи 4 в
редакции Закона N 3668-VI ( 3668-17 ) от 08.07.2011}
определение размера пенсионной выплаты в зависимости от суммы
пенсионных средств, учтенных на индивидуальном пенсионном
счете участника фонда или застрахованного лица;
гарантирования физическим лицам реализации прав, предоставленных им настоящим
Законом;
целевого и эффективного использования пенсионных средств;
государственного регулирования размера тарифов на услуги
предоставляются в системе негосударственного пенсионного обеспечения;
ответственности субъектов системы негосударственного пенсионного
обеспечения за нарушение норм, предусмотренных настоящим Законом и другими
нормативно-правовыми актами;
государственного регулирования деятельности по негосударственному пенсионному
обеспечения и надзора за его осуществлением.
Статья 5. Аудиторские проверки в сфере негосударственного
пенсионного обеспечения
1. Плановые аудиторские проверки деятельности пенсионных фондов,
администраторов, компаний по управлению активами, хранителей,
страховых организаций и банков, предоставляющих услуги в сфере
негосударственного пенсионного обеспечения, проводятся не реже
один раз в год за счет юридических лиц, которые проверяются.
Результаты аудиторских проверок подлежат опубликованию в
порядке, определенном настоящим Законом.
2. Аудиторская проверка проводится аудитором, который имеет
право на осуществление аудиторской деятельности и занимается исключительно
оказанием аудиторских услуг согласно законодательству.
Аудиторская проверка проводится согласно законодательству на
основании договора, который заключается между аудитором и юридическим
лицом, проверяется.
Один и тот же аудитор не может проводить проверку двух и
более юридических лиц, предоставляющих услуги одному и тому же
пенсионному фонду. Аудитор не может проводить проверку субъектов
негосударственного пенсионного обеспечения и вышеуказанных юридических
лиц, если он или его учредитель (учредители) владеют долей
(паем, акциями) в уставном капитале этих субъектов (юридических < br> лиц) или их учредителя (учредителей).
Национальная комиссия, которая осуществляет государственное регулирование в сфере
рынков финансовых услуг, устанавливает требования к аудиторам,
осуществляющих аудит юридических лиц - субъектов негосударственного
пенсионного обеспечения.
3. При представлении годовой отчетности национальной комиссии,
осуществляет государственное регулирование в сфере рынков финансовых услуг, и
Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку
администратор и компания по управлению активами обязательно добавляют
указанной отчетности копию аудиторского заключения установленного
образца.
Национальная комиссия, которая осуществляет государственное регулирование в сфере
рынков финансовых услуг, Национальный банк Украины и Национальная
комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку в пределах своей
компетенции имеют право организовать проверку деятельности
пенсионного фонда, администратора, компании по управлению активами,
хранителя, страховой организации и банковского учреждения,
предоставляют услуги в сфере негосударственного пенсионного обеспечения,
самостоятельно или с привлечением аудитора. Оплата таких проверок не
может осуществляться за счет проверяемого лица.
Раздел II
НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ПЕНСИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМОЕ
ПЕНСИОННЫМИ ФОНДАМИ
Статья 6. Негосударственные пенсионные фонды и их виды
1. Пенсионные фонды создаются на основании решения учредителя
(собрания учредителей) и не имеют целью получение прибыли на
пользу единоличного учредителя или для его последующего распределения
между учредителями. {Часть первая статьи 6 в редакции Закона N 4225-VI ( 4225-17 )
от 22.12.2011}
2. Негосударственное пенсионное обеспечение является для пенсионных фондов
исключительным видом деятельности. Производство пенсионными фондами другой
деятельности, не предусмотренной настоящим Законом, запрещается.
3. Активы пенсионного фонда формируются за счет взносов в
пенсионный фонд (пенсионных взносов) и других поступлений в
пенсионного фонда. {Часть третья статьи 6 в редакции Закона N 4225-VI ( 4225-17 )
от 22.12.2011}
4. По видам пенсионные фонды могут образовываться как открытые
пенсионные фонды, корпоративные пенсионные фонды и профессиональные пенсионные
фонды.
Пенсионным фондам запрещается изменять их вид и
наименование, указанные в уставе пенсионного фонда, после
включении в Государственный реестр финансовых учреждений Национальной
комиссией, осуществляющим государственное регулирование в сфере рынков
финансовых услуг. {Абзац второй части четвертой статьи 6 с
изменениями, внесенными согласно Закону N 4225-VI ( 4225-17 ) от < br> 22.12.2011}
5. Разрешается присоединение и слияние нескольких пенсионных
фондов одного вида. В случае слияния или присоединения нескольких
пенсионных фондов одного вида новообразованный пенсионный фонд (фонд,
к которому осуществляется присоединение) должен быть того же вида,
что и фонды, которые слились или присоединились.
Запрещается передача имущества, прав и обязанностей пенсионного
фонда иным, чем негосударственные пенсионные фонды юридическим лицам -
правопреемникам в связи с прекращением пенсионного фонда путем
слияния или присоединения.
Прекращение пенсионного фонда путем разделения или преобразования в
другой вид пенсионного фонда запрещается.
Особенности проведения присоединения и слияния пенсионных фондов
устанавливаются Национальной комиссией, которая осуществляет государственное
регулирования в сфере рынков финансовых услуг. {Часть пятая статьи 6 в редакции Закона N 4225-VI ( 4225 - 17 )
от 22.12.2011}
6. Пенсионный фонд имеет собственное наименование, в котором должны
быть указаны вид фонда, слова "негосударственный пенсионный фонд" или
"пенсионный фонд", и которое отличается от наименований любых
других пенсионных фондов, созданных на территории Украина.
Слова "негосударственный пенсионный фонд" и "пенсионный фонд" не
могут использоваться в названиях юридических лиц, создаваемых
не по настоящему Закону, за исключением использования слов "пенсионный фонд "
Пенсионным фондом Украины и его органами, а также предприятиями,
учреждениями и организациями, находящимися в управлении Пенсионного
фонда Украины.
7. Органами управления пенсионного фонда является собрание учредителей
и совет пенсионного фонда (совет фонда).
Создание других органов управления пенсионного фонда
запрещено. {Часть седьмая статьи 6 в редакции Закона N 4225-VI ( 4225-17 )
от 22.12.2011}
8. Пенсионный фонд для обеспечения своей деятельности
пользуется услугами лиц, определенных этим Законом, на основании
соответствующих договоров, которые заключаются с этими лицами советом фонда.
Пенсионный фонд пользоваться услугами по администрированию только
одного администратора. {Часть восьмая статьи 6 с изменениями, внесенными Законом
N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
9. Пенсионный фонд не может брать на себя обязательства, не
связанные с деятельностью по негосударственному пенсионному обеспечению.
Пенсионный фонд не несет ответственности по обязательствам третьих
лиц и не имеет права передавать свои обязательства перед участниками
и вкладчиками фонда третьим лицам, кроме случаев, предусмотренных
настоящим Законом.
10. Пенсионный фонд не несет ответственности по обязательствам
государства, а государство не несет ответственности по обязательствам
пенсионного фонда, указывается в каждом пенсионном контракте.
11. Бюджетное учреждение имеет право быть учредителем
корпоративного пенсионного фонда или осуществлять пенсионные взносы в
уже созданные пенсионные фонды только в случае, если создание таких
фондов или осуществление пенсионных взносов предусмотрено законами
Украины, решениями Кабинета Министров Украины или решениями
соответствующих местных советов. Учреждение такими бюджетными учреждениями
открытых пенсионных фондов запрещается. Средства, перечисленные в
любого пенсионного фонда любым вкладчиком, не является собственностью
государства или органов местного самоуправления. {Часть одиннадцатая статьи 6 в редакции Закона N 4225-VI
( 4225 -17 ) от 22.12.2011}
12. Пенсионный фонд не может быть объявлен банкротом и
ликвидирован по законодательству о банкротстве. Порядок создания,
функционирования и ликвидации пенсионных фондов, а также особенности
их регистрации как финансового учреждения определяются настоящим Законом. {Часть двенадцатая статьи 6 с изменениями, внесенными согласно
Законом N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
Статья 7. Участники и вкладчики негосударственных пенсионных фондов
1. {Абзац первый части первой статьи 7 исключен на
основании Закона N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
Участниками фонда могут быть граждане Украины, иностранцы и
лица без гражданства. Участие физических лиц в любом
негосударственном пенсионном фонде является добровольным, кроме случаев,
установленных законом. Физическое лицо может быть участником нескольких
пенсионных фондов по собственному выбору в соответствии с требованиями настоящего
Закона. {Абзац второй части первой статьи 7 с изменениями,
внесенными согласно Закону N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12 .2011}
Пенсионные выплаты могут осуществляться участнику фонда или его
наследнику.
2. Вкладчиком фонда любого вида в пользу участника
фонда, если иное не предусмотрено настоящим Законом, может быть:
работодатель участника фонда;
профсоюз, объединение профсоюзов относительно своих
членов;
сам участник фонда;
супруги, дети, родители, родные братья и сестры, дед и бабка
участника фонда, дети супругов участника фонда, в том числе
усыновлены им (ею) дети, родители супругов участника фонда.
В любом пенсионном фонде его участники могут быть
одновременно и вкладчиками такого фонда.
Участники открытого и профессионального пенсионного фонда имеют
право оставаться его участниками в случае прекращения осуществления
пенсионных взносов в их пользу, прекращения (расторжения) пенсионных
контрактов, заключенных в их пользу. {Часть вторая статьи 7 с изменениями, внесенными Законом
N 3668-VI ( 3668-17 ) от 08.07.2011, в редакции Закона N 4225-VI
( 4225-17 ) от 22.12.2011}
3. Пенсионные средства, которые учитываются на индивидуальном
пенсионном счете участника фонда, является собственностью такого участника и
используются на цели, определенные настоящим Законом. {Абзац первый
части третьей статьи 7 с изменениями, внесенными Законом
N 3668-VI ( 3668-17 ) от 08.07.2011, в редакции Закона N 4225-VI
( 4225-17 ) от 22.12.2011}
Информация о сумме накопленных пенсионных средств, принадлежащих
каждому участнику фонда, отображается на индивидуальном
пенсионном счете участника фонда, который ведется в системе
персонифицированного учета.
4. Условия и порядок негосударственного пенсионного обеспечения
участников фонда устанавливаются в виде пенсионных схем. {Часть четвертая статьи 7 с изменениями, внесенными согласно
Законом N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
Статья 8. Учредители негосударственных пенсионных фондов
1. Учредителем открытого пенсионного фонда могут быть
любые одно или несколько юридических лиц с учетом ограничений,
установленных частью одиннадцатой статьи 6 настоящего Закона.
Учредителем корпоративного пенсионного фонда может быть
юридическое лицо-работодатель или несколько юридических
лиц-работодателей, к которым могут присоединяться
работодатели-плательщики.
Учредителем (учредителями) профессионального пенсионного фонда
могут быть объединения юридических лиц-работодателей, объединения
физических лиц, включая профессиональные союзы (объединения профессиональных < br> союзов), или физические лица, связанные по роду их профессиональной
деятельности (занятий).
2. Работодатель может стать плательщиком уже созданного
корпоративного пенсионного фонда на основании договора об участии в
корпоративном пенсионном фонде при условии признания устава такого
фонда, внесения соответствующих изменений в коллективный договор (за
его наличии) и обязательного уведомления национальной
комиссии, осуществляющим государственное регулирование в сфере рынков
финансовых услуг, о своем участии в пенсионном фонде.
Сообщение направляется в течение двух недель с даты заключения
работодателем - плательщиком корпоративного пенсионного фонда договора
об участии в корпоративном пенсионном фонде. {Часть вторая статьи 8 с изменениями, внесенными Законом
N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
{Часть третья статьи 8 исключен на основании Закона
N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
4. Работодатель, изъявивший желание стать плательщиком уже
созданного корпоративного пенсионного фонда, заключает с советом этого
пенсионного фонда договор об участии в корпоративном пенсионном
фонде, существенными условиями которого являются:
полное название и местонахождение (юридический адрес) органов
управления договорных сторон;
предмет договора;
права и обязанности сторон;
подтверждение соответствия работодателя требованиям, предусмотренным
настоящим Законом для учредителей корпоративных пенсионных фондов;
порядок изменения условий договора;
условия досрочного расторжения договора.
5. Учредители открытого пенсионного фонда не могут быть
хранителем этого фонда и его аудитором. Учредители
корпоративного или профессионального фонда и работодатели - плательщики
корпоративного пенсионного фонда не могут быть хранителем,
аудитором и компанией по управлению активами этого фонда, а также
его администратором, кроме случаев, предусмотренных настоящим Законом.
При создании своего корпоративного пенсионного фонда
компания по управлению активами или банковское учреждение имеет право
осуществлять управление активами такого фонда и администрирование
фондом при условии получения соответствующих лицензий в порядке,
установленном законодательством.
6. Учредители любого пенсионного фонда и работодатели -
плательщики корпоративного пенсионного фонда могут быть учредителями
компании по управлению активами и профессионального администратора, с
которыми этот фонд заключил соответствующие договоры.
7. Юридическое лицо может быть одновременно учредителем не более
одного корпоративного или одного профессионального пенсионного фонда.
Такое юридическое лицо может быть учредителем одного или более
открытых пенсионных фондов.
8. Изменение состава учредителей пенсионного фонда осуществляется
соответствии с законодательством с учетом особенностей,
установленных настоящим Законом и уставом.
При создании пенсионного фонда несколькими учредителями один
из учредителей имеет право выйти из их состава в порядке,
предусмотренном уставом пенсионного фонда, предупредив об этом других
учредителей и участников фонда, в пользу которых он платил
пенсионные взносы, не позднее чем за шесть месяцев до выхода из числа
учредителей пенсионного фонда.
Если иное не предусмотрено законом, учредитель или
работодатель - плательщик корпоративного пенсионного фонда может
прекратить уплату пенсионных взносов в такой пенсионный фонд
путем расторжения всех заключенных им с таким фондом пенсионных
контрактов и договора об участии в пенсионном фонде, сообщив
Национальной комиссии, осуществляющим государственное регулирование в сфере
рынков финансовых услуг, и участников фонда за шесть месяцев до
расторжения таких контрактов и договора об участии в пенсионном
фонде.
Решение работодателя о выходе из состава учредителей или о
расторжении договора об участии в пенсионном фонде обязательно
вносится в коллективный договор, если учреждение такого фонда
или участие в таком фонде работодателя было предусмотрено коллективным
договором.
В случае если по закону работодатель обязан
осуществлять пенсионные взносы в пенсионный фонд в пользу своих
работников, такой работодатель может прекратить уплату пенсионных
взносов в пенсионного фонда в определенном настоящим Законом порядке только
при условии заключения пенсионных контрактов в пользу таких
работников с другим пенсионным фондом. {Часть восьмая статьи 8 в редакции Закона N 4225-VI ( 4225-17 )
от 22.12.2011}
9. В случае выхода из состава учредителей корпоративного
пенсионного фонда одного из учредителей или расторжения
работодателем-плательщиком договора об участии в корпоративном
пенсионном фонде участники такого фонда, являющиеся работниками этого
учредителя или работодателя-плательщика, теряют право
участниками такого корпоративного пенсионного фонда.
Участники фонда, являющиеся работниками такого работодателя,
течение трех месяцев со дня получения уведомления о выходе их
работодателя из числа учредителей или работодателей - плательщиков
корпоративного пенсионного фонда обязаны подать администратору
этого фонда заявление с указанием нового пенсионного фонда или
страховой организации, с которой заключен договор страхования
пожизненной пенсии, или банка, в котором открыт пенсионный депозитный
счет, куда должны быть переданы принадлежащие им пенсионные средства.
Договор страхования пожизненной пенсии может быть заключен участником
пенсионного фонда только в случае достижения таким участником пенсионного
возраста, определенного настоящим Законом. Вместе с письменным заявлением участник
фонда обязан предоставить копию пенсионного контракта, заключенного с
новым пенсионным фондом, или копию договора страхования пожизненной
пенсии с выбранной страховой организацией, или копию договора о
открытие пенсионного депозитного счета. Работники такого
работодателя, которые являются участниками накопительной системы пенсионного
страхования, подают администратору пенсионного фонда - субъекта
второго уровня заявление с указанием другого пенсионного фонда -
субъекта второго уровня и копию пенсионного контракта , заключенного с
новым пенсионным фондом - субъектом второго уровня. По желанию
участника фонда, который является участником накопительной системы
пенсионного страхования, или отсутствия такого заявления, учтенные на
его индивидуальном пенсионном счете средства могут быть
переведены в Накопительный пенсионный фонд. {Абзац второй
части девятой статьи 8 с изменениями, внесенными Законом
N 3668-VI ( 3668-17 ) от 08.07.2011, в редакции Закона N 4225-VI
( 4225-17 ) от 22.12.2011}
В случае отсутствия такого заявления и копии заключенного договора с
новым пенсионным фондом или копии договора страхования пожизненной
пенсии с выбранной страховой организацией, или копии договора о
открытия пенсионного депозитного счета в банке пенсионные средства
участника фонда, кроме участника накопительной системы пенсионного
страхования, передаются в другой пенсионный фонд по выбору
администратора, который передает такие средства, с уведомлением об этом
такого участника и национальной комиссии, осуществляющим государственное
регулирования в сфере рынков финансовых услуг. {Абзац третий
части девятой статьи 8 с изменениями, внесенными согласно Законам
N 3668-VI ( 3668-17 ) от 08.07.2011, N 4225-VI ( 4225-17 ) от
22.12.2011}
Уведомление о переводе средств таких участников
в другой фонд направляется каждому участнику фонда в течение
одного месяца со дня такого перевода и содержит информацию о
сумму переведенных средств, реквизиты пенсионного фонда и его
администратора, а также указание на необходимость заключить пенсионный
контракт с фондом, в который переведены средства. {Часть девятую
статьи 8 дополнена абзацем в соответствии с Законом N 4225-VI
( 4225-17 ) от 22.12.2011}
Перевод средств и передача сведений персонификации
участников фонда осуществляются на основании договора между
администратором фонда, с которого переводятся пенсионные средства таких
участников, и пенсионным фондом, в которого переводятся такие средства.
Копия договора предоставляется участнику фонда вместе с уведомлением,
указанным в абзаце четвертом этой части. {Часть девятую
статьи 8 дополнена абзацем пятым согласно Закону N 4225-VI
( 4225-17 a >) от 22.12.2011}
10. В случае выхода из состава учредителей или работодателей -
плательщиков корпоративного пенсионного фонда работодатель
обязан уплатить пенсионные взносы по ранее заключенным
пенсионным контрактам, которые подлежали уплате до дня предупреждения
о выходе из состава учредителей или работодателей - плательщиков
пенсионного фонда.
Статья 9. Устав пенсионного фонда
1. Пенсионный фонд действует на основании устава, который должен
соответствовать требованиям настоящего Закона. Устав пенсионного фонда, а также
изменения в нем утверждаются учредителем (собранием учредителей)
пенсионного фонда.
Присоединение к корпоративному пенсионному фонду работодателя -
плательщика пенсионного фонда не требует внесения изменений в устав
пенсионного фонда. {Часть первая статьи 9 в редакции Закона N 4225-VI ( 4225-17 )
от 22.12.2011}
2. Уставом пенсионного фонда могут устанавливаться только
такие условия и правила негосударственного пенсионного обеспечения, не
противоречащих настоящему Закону и другим нормативно-правовым актам,
принятым соответственно этому Закону.
3. Устав пенсионного фонда должен содержать:
1) полное и сокращенное (при наличии) наименование, вид фонда
(открытый, корпоративный или профессиональный), местонахождение совета
фонда; {Пункт 1 части третьей статьи 9 с изменениями, внесенными согласно
Законом N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
2) сведения об учредителях фонда с указанием их
местонахождения (юридического адреса);
3) порядок внесения изменений в пенсионные схемы и их отмены;
4) порядок утверждения и внесения изменений в инвестиционную
декларации фонда;
5) порядок заключения пенсионных контрактов;
6) права и обязанности фонда, его учредителя (учредителей),
работодателей - плательщиков, вкладчиков, участников, а также порядок
их реализации и исполнения; {Пункт 6 части третьей статьи 9 в редакции Закона N 4225-VI
( 4225-17 ) от 22.12.2011}
7) в случае если учредителей несколько - порядок созыва,
проведение собрания учредителей (в том числе путем опроса),
формирования повестки дня, принятия ими решений и их «br> компетенцию; {Пункт 7 части третьей статьи 9 в редакции Закона N 4225-VI
( 4225-17 ) от 22.12.2011}
8) полномочия совета пенсионного фонда, порядок ее образования
и функционирования, созыва его заседаний, квалификационные требования к
ее членов;
9) условия приобретения статуса участника фонда;
10) условия уплаты взносов в пенсионный фонд;
11) порядок использования пенсионных активов фонда;
12) виды разрешенных расходов, связанных с деятельностью
пенсионного фонда;
13) порядок организации отчетности, а также порядок получения
участниками фонда выписок о состоянии их индивидуальных пенсионных
счетов; {Пункт 13 части третьей статьи 9 с изменениями, внесенными согласно
Закону N 4225-VI ( 4225-17 ) от 22.12.2011}
|